Autoridades fiscais descobrem esquema de exportação envolvendo iPhones 15 falsificados
Três empresas aparentemente independentes, sediadas em Kobe, estão enfrentando dívidas fiscais e pesadas multas após, aparentemente, terem usado milhares de iPhones falsificados para obter reembolsos do imposto sobre o consumo.
A exportadora de joias e metais preciosos Kiyomori Shoji Co., a exportadora de mercadorias em geral Hiyo Co. e a empresa de engenharia geral J and W Trading Co. são acusadas de um esquema que explorou Isenção do sistema de reembolso do imposto sobre o consumo de produtos exportados.
As coisas começaram a dar errado no verão de 2025, quando um agente alfandegário que inspecionava uma remessa com destino à China no Aeroporto Internacional de Kansai notou algo suspeito no monitor de raios X.
Segundo diversas fontes, o funcionário abriu seis caixas de papelão e encontrou dentro delas cerca de 200 caixas menores com etiquetas para smartphones iPhone 15 Pro Max.
Naquela época, cada modelo era vendido por aproximadamente 200.000 ienes (US$ 1.270).
As caixas também continham selos holográficos de autenticidade e números de série, indicando que o conteúdo era genuíno.
Os próprios "telefones" contavam uma história diferente.
Embora parecessem iPhones de verdade, ao abrir os aparelhos, revelava-se uma placa de metal em vez de componentes eletrônicos.
Os funcionários da alfândega interromperam imediatamente o processo de exportação e entraram em contato com a Secretaria Regional de Impostos de Osaka, suspeitando do conteúdo e da suposta transação. Uma investigação das autoridades fiscais acabou por desvendar o caso.
DIFÍCIL DE ENVOLVER
Quando as empresas vendem produtos, devem deduzir o imposto sobre o consumo pago aos fornecedores do valor pago pelo cliente e recolher o restante como imposto a pagar.
Mas como o imposto sobre o consumo não se aplica às exportações, as empresas podem solicitar o reembolso do imposto sobre o consumo pago aos seus fornecedores.
Fontes indicaram que as três empresas abusaram do sistema para obter reembolsos, embora as autoridades fiscais não conseguissem identificar os fornecedores aos quais supostamente pagaram o imposto sobre o consumo.
Foi constatado que as três empresas obtiveram ilegalmente um total de cerca de 100 milhões de ienes em reembolsos de impostos sobre o consumo e foram condenadas a pagar impostos e multas no valor aproximado de 110 milhões de ienes.
Isso ocorreu após a suposta exportação de vários milhares de iPhones entre agosto de 2023 e maio de 2024. Provavelmente, tratavam-se de aparelhos falsificados que foram reimportados por diversas empresas de papel e, possivelmente, devolvidos aos fornecedores.
Embora a J and W Trading tenha se recusado a comentar, um funcionário da Hiyo afirmou que a empresa tinha uma visão diferente sobre o assunto e que nunca lhe haviam dito que os produtos exportados eram contrabando.
Um representante da Kiyomori Shoji afirmou que recorreram da decisão porque a empresa não havia feito nada de errado.
Diversos especialistas destacaram as dificuldades encontradas na detecção de reembolsos fraudulentos de impostos sobre o consumo.
Um ex-alto funcionário da Receita Federal que investigou esquemas de sonegação de impostos sobre o consumo afirmou que algumas empresas estavam "ganhando a vida" com os reembolsos.
O funcionário acrescentou que, em geral, era difícil desvendar um projeto por completo, pois os registros de todos os fornecedores frequentemente se perdiam.
Um aspecto dessa obscuridade observada no caso mais recente é que as autoridades fiscais não têm ideia de qual empresa fabricou os produtos falsificados.
Segundo a Agência Nacional de Impostos, foram realizadas 5.810 pesquisas junto a pessoas físicas e jurídicas que solicitaram o reembolso do imposto sobre o consumo, ao longo de um ano, a partir de julho de 2024.
Essas investigações resultaram em novas ordens de cobrança de impostos totalizando aproximadamente 31,3 bilhões de ienes.
Mas, para impor penalidades mais severas, as autoridades fiscais devem provar que os requerentes buscaram deliberadamente reembolsos ilegais, sabendo que os itens que estavam exportando não eram genuínos.
Existem também outras dificuldades.
Se a alfândega apreender produtos falsificados antes de serem exportados, a empresa não poderá solicitar reembolso, pois a remessa nunca foi realizada.
No entanto, permitir que uma remessa passe pelo exterior cria o problema da perda de provas de que os produtos eram falsificados, dificultando o trabalho das autoridades fiscais na construção de um caso.
(Este artigo foi escrito por Takashi Ichida e Yuta Hanano.)
